| 16.12.2025 15:58 |
(Üye)
|
Soru : Merhaba,
Firmamız, bir Ltd. şirkete “Malzeme + Mimari Altyapı İşleri” kapsamında fatura düzenleyecektir.
Söz konusu mimari altyapı işleri, firmamız adına taşeron bir firma tarafından yapılmakta olup, taşeron firma bu hizmete ilişkin faturayı tarafımıza düzenleyecektir.
“Mimari Altyapı İşleri” kapsamında düzenlenecek fatura tutarı KDV hariç 16.000.000 TL’dir.
Bu iş, KDV dahil bedeli 5.000.000 TL ve üzerinde olan yapım işleri kapsamında değerlendirildiğinden;
-Taşeron firmanın firmamıza keseceği fatura,
-Firmamızın müşteriye keseceği fatura
KDV Genel Uygulama Tebliği uyarınca 4/10 oranında KDV tevkifatına tabi olarak mı düzenlenmelidir?
Cevap : KDV Genel Uygulama Tebliği uyarınca 4/10 oranında KDV tevkifatına tabi olarak düzenlencek.
|
İSTANBUL SERBEST MUHASEBECİ
