| 23.12.2025 16:46 |
(Üye)
|
Soru : Merhaba,
BSMV mükellefi olan müşteri firmaya tevkifatlı bir fatura kestim. Fakat müşteri firma KDV mükellefi olmadığını bu sebeple tevkifatlı faturanın kesilmemesi gerektiğini iddia etti. Konu hakkında haklı mı? Tevkifatlı faturayı iptal edip normal fatura mı kesmeliyim? Yardımcı olur musunuz?
Cevap : Karşı taraf KDV mükellefi olmasa da kendisine KDV tevkifatlı fatura kesilmiş ise (tevkifata tabi işlemeler için) 2 nolu KDV beyannamesini verecek 2 nolu KDV mükellefiyeti SÜREKLİ mükellefiyet değildir .İşlem olduğu ay bu beyanname verilecek.
|
İSTANBUL SERBEST MUHASEBECİ
