| 03.03.2026 17:19 |
(Üye)
|
Soru : Merhaba. Özel matrah türü olarak 1004 İkinci el taşınmaz ticareti seçtim, %0 KDVli olarak düzenlenen faturada aracın alış bedeli 1.600.000TL. %20KDV’li olarak alış ve satış arasındaki fark ise 45.000TL. (37.500 tutar, 7.500KDV, 45.000 toplam tutar)
Özel matrah şekli tespit edilen işlemlerde sırasıyla: KDV hesaplanarak, 1004, işlem bedeli 1.637.500, işlem bedelinden düşülecek tutar 1.600.000, matrah 37.500 , hesaplanan kdv 7.500, özel matrah şekline tabi işlemlerde matraha dahil olmayan bedel 1.600.000 TL olarak yazdım.
1.600.000 TL kümülatife eklenecek mi? Yoksa 37.500 TL’lik matrah mı dahil olacak?
Cevap : 37.000 TL Kümülatif toplama eklenir.
|
İSTANBUL SERBEST MUHASEBECİ
