| 16.03.2026 15:17 |
(Üye)
|
Soru : Sayın yetkili, Bir sorum olacak yardımcı olabilirseniz çok sevinirim. Gelir vergisi beyannamesi yapıyoruz. Mükellef 4 dönem geçici vergi beyannamesinden 1 ini 2025 yılı içerisinde tahakkuk tarihinde ödemiş. 2.Döneme ait vergiyi ise 11/03/2026 tarihinde ödemiş. 3.Vergi tahakkukunu hiç ödememiş. Biz vergiyi hesaplarken ödenen vergiler kısmına 11/03/2026 da ödenen vergiyi de dahil ettik. Ama sistem bize uyarı veriyor ve o vergiyi ödemeye dahil saymıyor. Nasıl bir yol izlemeliyiz?
Cevap : Yıllık GV beyannamesi verilmeden önce ödenen geçici vergi toplamı hesaplanan vergiden indirilir. Uyarıyı dikkate almayınız.. Süresinde ödenmeyen daha sonra ödenen Geçici vergiler için VD Gecikme zammı hesaplayacaktır.
|
İSTANBUL SERBEST MUHASEBECİ
