| 06.05.2026 12:42 |
(Üye)
|
Soru : 2026 1.dönem kurum geçici vergi beyannamesi bdp. programında hazırlanırken geçici vergisinde kar çıkan firmada 2026 1 dönem mali karı:195.672,11 tl iken beyannameye yazılabilecek geçmiş yıl zararları toplamı:481600,17 tl , ve geçici vergi beyannamesinde bu tutarlar ilgili satırlara yazıldığında beyanname tamamlanıp kayıt aşamasında gelen mesaj mahsup edilecek geçmiş zararı bilgisi kar bilgisinden büyük olamaz diye hata mesajı veriyor , hatayı gidermek adına 1.dönem beyannamesine geçmiş yıl zararı tutarı çıkan mali kar kadar yazılıp beyanname onaylanır ise 2 ve 3 dönem geçici vergi beyannamelerinde artacak mali kar tutarları kadar geçmiş yıl zararı yazmaya devam edildiğinde kurumlar vergisinde ve yahut yıl sonuna doğru geçici vergide yazılan kurumlar vergisi tutarları hatalı yazılmış olduğu için vergi dairesi düzeltme beyannamesi verilmesini isteyecekmi bdp proğramındaki bu gelen mesaj için ne yapılması gerekir?
Cevap : 2026/1. Dönemde kar ında Geçmiş yıl/yılar zararı kadarlık kısmı mahsup edilir. Kalan zararlar sonraki dönemlerde mahsubu yapılır.
|
İSTANBUL SERBEST MUHASEBECİ
