| 05.06.2026 16:33 |
(Üye)
|
Soru : Mükellefim serbes meslek erbabı; iş yaptığı firmalara smm makbuzu kesiyor.Smm makuzunu karşıdaki firmaların bazısı değişik kesilmesini istiyor.Örnek: Hizmet 80.000 TL stopaj 20.000 TL kdv 20.000 TL ödenecek 100.000 TL (80.000 + KDV) Güya kdv yi kestiği firma ödüyor. Luca programında ben bunu yazamıyorum. Kdv beyannamesini de veremiyorum.Beyanname almıyor.Matrahı 100.000 TL yaparsam yazabiliyorum.Kdv beyannamesini verebiliyorum (yoksa kdv oranı ve stopaj oranı %25 oluyor) Luca programı böyle gönderemezsin diyor.Alo maliye de işin içinden çıkamıyor.Müştermde Türmob böyle hesaplıyor diyor.İnternetteki örneğini bana email olarak attı.Bu nasıl yapılır.Anlatınız.Ben diyorum ki bu smm kesenleri altatmak için yapılmış.
Cevap : Luca programı konusunda bilgimiz yok
e-smm aşağıdaki düzenlenir .
Örnek 1
Brüt Hizmet bedeli ; 80.000
GV stopajı : 16.000
Net tutar : 64.000
% 20 KDV : 16.000
Tahsil edilecek Bedel : 80.000
Örnek 2
Brüt Hizmet bedeli ; 100.000
GV stopajı : 20.000
Net tutar : 80.000
% 20 KDV : 20.000
Tahsil edilecek Bedel : 100.000
Yukarıdaki hesaplama dışında hesaplama yapılmaz.
|
İSTANBUL SERBEST MUHASEBECİ
