| 20.08.2026 13:35 |
(Üye)
|
Soru : Sn. Danışman, oto galeri işi yapan satıcı mükellefimiz %1 kdv alışlı aracın satışında faturayı sehven %20 olarak düzenlemiştir. Fatura 02/07 tarihlidir ve iptal / itiraz süreleri geçmiştir. Bildiğim kadarıyla fazla hesapladığımız kdvyi olduğu gibi beyan etmeliyiz. Sonrasında fazla beyanımızı nasıl hareket ederek durumu doğru ve kanuna uygun şekilde çözebiliriz? Sonuçta araç satışında kdv iç yüzde ile hesaplandığından karşı taraftan fazla tahsil ettiğimiz bir kdv yok. Ancak indirimden çıkardığımız %19 var ve bunu telafi etmenin yolu nedir?
Cevap : İtiraz ve iptal süreleri geçtiği için Telafi edilecek ve yapılacak bir işlem yok.
|
İSTANBUL SERBEST MUHASEBECİ
