| 01.09.2026 11:04 |
(Üye)
|
Soru : Merhaba; Yapı denetim firması inşaatla ilgili olarak sahısa tevkifatlı fatura düzenlemiştir. Şahıs vergi mükkellefidir ancak mükellefiyetliği inşaat ile ilgili değildir. Bu faturayı her halükadar 2 nolu ile beyan edip ödeyeceğiz. Şahsın ayrıca inşaat şirketi de vardır. Sorum şu olacak ; bize kesilen bu yapı denetim faturasını yansıtma faturası ile şirkete yansıtabilir miyiz. Yansıtırsak kdv durumu , kdv olacaksa tevkifatlı mı olacaktır. Sahıs ile şirketi arasında kat karşılığı sözleşme vardır. Cevaplarınız için şimdiden teşekkür ederim.
Cevap : İnşaat faaliyeti olmayan mükellefe KDV tevkifatlı Fatura düzenlenmez. İnşaat işinden Mükellef olmayan kişi yansıtma faturası düzenleyemez. Böyle bir işlem olmaz .Fatura düzenleyen firma yanlış düzenlediği faturayı iptal edecek
|
İSTANBUL SERBEST MUHASEBECİ
