| 09.09.2026 11:01 |
(Üye)
|
Soru : Sayın danışman, malumunuz 2025 yılında geri dönen 4.dönem Geçici Vergi Beyannamesinde %5'lik indirimi bildiremediğimizden Kurumlar Vergisinde yapmış olduğumuz bu mahsup tutarı için Vergi Dairesi işlemi yapmayıp ortak hesabına adat hesaplamamız ve fatura kesmemiz gerektiği yönünde SÖZLÜ bilgi vermektedir. İlgili hesapların durumu ise 131 hesap 1 milyon borç 331 hesap ise 13 milyon alacaktır. İlgili ve geçerli kanunlar gereği bunu yapmak zorunda mıyız? Zorunda isek 131 hesaba mı yoksa 331 hesaba mı yapmamız gerekiyor. Teşekkürler.
Cevap : Adat hesaplaması 131 hesap için yapılır. 331 hesap ortağın şirket verdiği BORÇ İÇİN KULLANILAN HESAPTIR. 131 hesap ise Şirketin ortağa verdiği BORÇ için kullanılan hesaptır.
|
İSTANBUL SERBEST MUHASEBECİ
