| 15.09.2026 12:18 |
(Üye)
|
Soru : Sayın Danışmanımız
3 yıl önce tasfiye olup kapanmış ltd.Şti. olan müşterimize " Bilanço ve Gelir tablosunda uyumsuzluk vardır" şeklinde yazı geldi. Şirket tasfiye olduğu için malumTicaret Siciline 0 ( sıfır ) bilanço verdik. Aynı sıfır Bilançoyu son kapanış döneminin Kurumlar vergisi beyanın ekinde de vermiş durumdayız. Son gelir tablosunda ise vergilendirmede K/Z belli olsun diye dönem zararı bulunmaktadır. Tasfiye olan şirketlerin son beyannamesinde başka şekilde bir işlem yapmak mümkün değildir diye düşünüyoruz. Şimdi Vergi Dairesi izahat istemektedir. Şirket tasfiye olduğu, sözleşmemiz ve şifresi de olmadığı için düzeltme beyanı da veremiyoruz. Dilekçe ile bu durumu izah etmemiz yeterli midir. veya ne yapmamızı önerirsiniz. Teşekkürlerimizle
Cevap : VD ne verilecek TASFİYE SONU Bilanço ve Gelir tablosu Tasfiye sonu beyan edilecek kar veya zararı içeren tablolar olacak. (0) bilanço Sicile verilir. Beyannameyi düzeltmeniz gerekir. Kapanan şirket için Düzeltme beyannamesin nasıl verileceği konusunda VD ile görüşünüz.
|
İSTANBUL SERBEST MUHASEBECİ
