| 25.06.2010 16:12 |
(Üye)
|
Soru : MERHABALAR
2009 YILI KURUMLAR VERGİSİNİ DÜZENLEYİP GÖNDERİRKEN MAHSUP EDİLECEK VERGİLER BÖLÜMÜNE YER ALAN YIL İÇİNDE KESİNTİ YOLUYLA ÖDENEN VERGİ 1.500 TL GEÇİCİ VERGİ BÖLÜMÜNE 25.000,00 TL YAZMAMIZ GEREKİRKEN SADECE GEÇİCİ VERGİ BÖLÜMÜNE 26.500 TL YAZARAK BEYANNAMEYİ GÖNDERMİŞİZ.VERGİ DAİRESİ BU İŞLEMLE İLGİLİ OLARAK ŞİRKETE EK KURUMLAR VERGİSİ 1.500 TL VE 1.500 TL VERGİ ZİYAN CEZASI KESTİ. VERGİ DAİRESİYLE YAPMIŞ OLDUĞUMUZ GÖRÜŞMELER SONUCU KESİLEN BU VERGİLERİ KALDIRMADILAR.
BU İŞLEM DOĞRU MU
BİZDE VERGİYİ ÖDEYİP VERGİ ZİYANIYLA İLGİLİ UZLAŞMALAR BİTTİKTEN SONRA 2009 YILINA AİT YUKARDA BELİRTİLEN ŞEKİLDE KURUMLAR BEYANNAMESİNİ DÜZELTME YAPACAĞIZ. DÜZELTME SONUCU VERGİ DAİRESİNDEN 1.500 TL (KESİNTİ YOLUYLA ÖDENEN) ALACAĞIMIZ DOĞACAKTIR. BU ALACAĞIMIZI İLERİDEKİ VERGİLERDEN MAHSUP EDECEĞİZ. BU İŞLEMİ YAPABİLİR MİYİZ.
Cevap : Sayın Karakütük,
Yeniden düzenleyeceğiniz K.V.beyannamesinde doğru rakamları doğru satırlara yazmak suretiyle işleminiz tamamlanacaktır.Fazla ödediğiniz vergiyi diğer vergi borçlarınıza mahsup talep edebilirsiniz veya nakit iade talebinde bulunabilirsiniz.
Danışma Birimi
|
İSTANBUL SERBEST MUHASEBECİ
