| 22.02.2010 16:11 |
(Üye)
|
Soru : şirketimizde 2006 yılı kurumlar vergisini yaparken 22,000 tl kar çıktı ve bu kardan 2003 yılında 33,000 geçmiş yıl zararı düştük 2009 yılı beyanını yaparken vergi dairesi 2006 yılında yapılan beyannamede geçmiş yıl zararının 33,000 değil 15,000 oldugunu söyledi şimdi bu oluşan farkla ilgili terkin yapacaklarını düzeltme beyanı vermememizi istedi peki ben bunu muhasebe kayıtlarında düzeltmek için nasıl kayıt yapmam lazmı tşk
Cevap : Sayın Yavaş,
Kurumlar Vergisi Beyannamesini düzelttiğiniz yıl, ilgili yılda yapmış olduğunuz KV Tahakkuk maddesinin tashihini yaparak, düzeltilmiş tahakkuk maddesinin kaydını yapacaksınız.
Danışma Birimi
|
İSTANBUL SERBEST MUHASEBECİ
