| 04.10.2010 14:58 |
(Üye)
|
Soru : MERHABA,
SERVİS TAŞIMACILIK İŞİYLE İŞTİGAL EDEN ŞİRKET ALMANYADAKİ BİR FİRMAYA ARAÇ KİRALAMA FATURASI KESİYOR. ALMANYADAKİ TURİST GETİREN BİR FİRMA. BİZ BURADA ARACIMIZI KİRALAMIŞ OLDUK.FATURADA KDV HESAPLAMADIK VE GÖSTERMEDİK ALICI FİRMA YURTDIŞINDA OLDUĞU İÇİN. İHRACAT GİBİ DÜŞÜNDÜK. DOĞRU BİR İŞLEM Nİ YAPTIK ? AYRICA BU TUTARI BEYANNAMEDE ÖZEL MATRAHTA MI GÖSTERECEĞİZ YOKSA NORMAL SATIŞ MI GÖSTERECEĞİZ? TEŞEKKÜR EDERİZ.
Cevap : Sayın Karagöz,
Müşteriniz Kiralama işini türkiyede yaptığı ve bu hizmetten Türkiyede yararlanıldığı için düzenleyeceğiniz faturada KDV hesaplayacaksınız.Yapmış olduğunuz hizmet ihracatına girmez .Ayrıca Özel matrah şekli ile de hiç ilgisi yoktur.
Danışma Birimi
|
İSTANBUL SERBEST MUHASEBECİ
