| 18.10.2010 15:10 |
(Üye)
|
Soru : Muhasebesini tuttuğum Ltd.Şti. 2009 Yılında Yapı Kredi Sigortadan Araç Kasko Sigortası yaptı 180 ve 280 Hesaplara kayıt edilen Sigorta Primleri Geçici Vergi dönemlerinde Gider hesaplarına alındı. Ancak Firmamız maddi sıkıntıda olduğunda dolayı 1 yıllık dönemde Sigortaya Poliçe ödemesini yapamadı tarafımıza bildirilen Poliçenin iptal edildiği ve Bakiye borcumuzun olmadığı bu durumda ben 336-Diğer Ticari Borçlar içinde görülen bu borcu.
1- Hangi belgeyi (Fatura) düzenliyerek gelir hesabına alabilirmiyim.
336- 938,61TL
602- ? 938,61
391- ?
2- Düzenliyeceğim bu belgede KDV hesaplanıcakmı.
İyi Çalışmalar.
Cevap : Sayın Sipahi,
180 ve 280 hesaplar ters kayıtla kapatılacak karşı hesap da cari hesap olacaktır. Ödemediğiniz halde gider yazdığınız 180 hesaptaki kalemleri gelir yazmanız gerekir. Bu işlemler KDV ye tabi değildir.
Danışma Birimi
|
İSTANBUL SERBEST MUHASEBECİ
