| 12.03.2014 15:51 |
(Üye)
|
Soru : sayın hocam,
sorum şöyle;
turizim faaliyeti ile iştigal olan A.Ş. nisan ayında gerçekleştireceği yurtdışı kongre faaliyeti için konaklama ve transfer ücretlerini katılımcılardan ayrı ayrı pos cihazı ile şubat ayında tahsil etmiştir,ancak ilgili kişilere faturalarını hizmeti teslim edeceği nisan ayında kesecektir.Ancak bu durum şiketi KDV Beyannamesi açısından zor duruma düşürmektedir.şöyleki şubat ayında hezmet ve mal satış tutarı önceden tahsil etmiş olduğu pos çekim tutarından daha düşüktür,bu sebeple kdv beyannamesindeki şubat ayı Teslim ve Hizmetlerin Karsılıgını Teskil Eden Bedel (aylık) tutarı ile Kredi Kartı Ile Tahsil Edilen Teslim ve Hizmetlerin KDV Dahil Karsılıgını Teskil Eden Bedel arasında uyuşmazlık oluşmaktadır.Böyle bir durumda nasıl bir yol izlemeleiyim.saygılar
Cevap : Bahsettiğiniz uyuşmazlık maliye tarafından sorulması halinde yukarıdaki gibi izah etmeniz gerekir.Alınan bedelleri avans olarak kayıtlara alınız.
|
İSTANBUL SERBEST MUHASEBECİ
