| 17.03.2014 11:14 |
(Üye)
|
Soru : Mükellef Gerçek Usülde vergi mükellefi iken 01.01.2014 tarihinden itibaren Basit Usülde vergi mükellefiyeti talebinde bulumuş ve ilgili dairece mükellefiyet tescili yapılmıştır. Ancak Ocak/2014 ve Şubat/2014 dönemlerinde sehven yazar kasa da kdv düzeltmesi yaptırmayarak kestiği fişlerde % 18 kdv hesaplanmıştır. İlgili dönemler için geçici kdv mükellefiyet tescili yaptırarak kdv beyannamesi vermesi gerektiğini ifade etmeme rağmen kendisinde eski muhasebecisinin farkılı yorumu nedeniyle tereddüt hasıl olmuştur. Eski muhasebecisi ilgili vergi dairesince basit usulden çıkarılarak gerçek usulde mükellefiyet tescili yapılacağını ifade etmiştir. Konu hakkında değetlendirmenize ihtiyaç hasıl olmuştur. Ayrıca düzenlenecek beyannameye dönem bilgileri matrah ve kdv şeklindemi yoksa fazla ve yersiz kdv şeklinde mi tanzim edilecektir. Bilgilendirmeniz için teşekkür eder iyi çalışmalar dilerim.
Cevap : Ocak ve Şubat aylardı için Tahsil edilen KDV leri vergi dairesine beyan edilerek ödenecektir.
|
İSTANBUL SERBEST MUHASEBECİ
