| 28.04.2014 15:58 |
(Üye)
|
Soru : Merhaba,
4.dönem Geç.Ver. 19.000tl zarar çıkmasına karşın KKEG den dolayı vergi 5.000tl çıkmaktadır. 1.dönem Geç.Ver. 94.000 tl ödedik 89.000tl Geç.Vergi alacağımız var. Bu yüzden ödeme yok.
Sorum;
1)Bilanço'da 37'li hs -89.000tl bakiye vermesi doğru kayıt mdıır?
2)591 Dön.Net Zararı 24.000 tl mi olacaktır?
3)2014 yılında 19bin tl mahsup yapınca 591 hesap ta duran 24bin tl bakiyesi 5bin tl hangi hesap ile kapanacaktır?
Dönem sonu işlemini muhasebe kaydı olarak da gösterebilirseniz sevinirim.
saygılarımla,
Cevap : 193 Hesap bakiyesi (Geçici vergi toplamı) 370 ve 371 hesap kullanılmadan 136 hesaba devir edilir.Bu tutar KV Beyannamesinde iade edilecek Geçici vergi bölümünde gösterilir.
591 hesaba bilançoda görülen ticari zarar yazılır.
|
İSTANBUL SERBEST MUHASEBECİ
