| 15.06.2011 17:46 |
(Üye)
|
Soru : Kargo acentesi olan müşterim, ekspres kargo acentesi olarak faaliyet göstermektedir. Yurtdısına gönderilmek üzere gelen kargoları yurticindeki başka bir firma aracılıgıyla yurt dısına göndermektedir. Kargoyu yurtdısına gönderen firmada benım musterime yurt dısı gönderisidir diye KDV siz fatura düzenlemektedir.
Kargosunu yurtdısına gönderilmek üzere benim müşterime teslim eden firmaya müşterim fatura keserken aynı şekilde "yurtdısı gönderileri kdv ye tabi degildir " seklinde ibare koyarak KDV siz fatura kesiyor. ( müşterimin fatura kestigi firma yurtiçinde mükellef bir firma )...
KDV beyannamesinde TAM İSTİSNA KAPSAMINA GİREN İŞLEMLER TABLO 8 DE gösterip KDV madde 14.ULUSLARARASI TASIMACILIK damı göstermem gerekiyor?Yoksa kestiğimiz faturaları ksımi istisna olarak mı göstermeliyim? Teşekkürler
Cevap : Sayın Aydın,
Sorunuzda bahsettiğiniz işlemler Tam istisna kapsamında değerlendirilerek 311 kod ile 14/1 Uluslararası Taşımacılık bölümünde beyan edeceksiniz.
Danışma Birimi
|
İSTANBUL SERBEST MUHASEBECİ
