| 29.06.2011 13:55 |
(Üye)
|
Soru : Merhaba Sayın Yetkili,
Mükellefimiz cep telefonu GSM Operatörünün 2010 Kasım ayındaki tarife hatası, ücretlendirme hatası nedeniyle İade Faturası kesmesi gerekmektedir. GSM Operatörü, mükellefimizin düzenleyeceği, iade faturasında Özel İletişim Vergisi nin yazılmasını istiyor, Biz kasım 2010 daki ÖİV yi, KKEG olarak kaydetmiştik. Maliyede böyle bir ÖİV mükellefiyetimiz yok, işi gereği gerekte yok ( Ltd.Şti. - Şarküteri, Market ). Nasıl bir yol izlemeliyiz,
Teşekkürler, iyi çalışmalar dilerim.
Cevap : Sayın Şen,
Düzenleyeceğiniz iade faturasıda hizmet bedeline ÖİV ilave ederak yeni bedel oluşturup,alış faturasındaki KDV ni de yazarak fatura düzenlemeniz gerekir.Sizin düzenleyeceğiniz Faturada ÖİV gösterilmez.
Danışma Birimi
|
İSTANBUL SERBEST MUHASEBECİ
