| 26.09.2011 16:19 |
(Üye)
|
Soru : Sayın Yetkili merhaba,
Bir gıda firmamıza düzenlenen meşrubat faturaları depozitolu olarak düzenlenmekte. Bu depozito tutarları KDV matrahına ilave olarak BA BS formlarında gösterilmeli midir?
Cevabınız için teşekkürler,,
Cevap : Sayın Özer,
Öncelikle KDV beyannamesine yazılacak tutarlar ile Ba-Bs formlarına yazılan tutarların ilgisi yoktur, çünkü Ba-Bs formlarına KDV hariç rakamlar yazılacaktır. Diğer taraftan sorunuzdaki depozitolu mallarla ilgili düzenlenen faturalar için Ba-Bs formlarına ilişkin özel bir düzenleme sözkonusu değildir. Alış faturanızdaki KDV hariç tutarı Ba formuna yazacaksınız.
Danışma Birimi
|
İSTANBUL SERBEST MUHASEBECİ
