| 31.10.2011 14:35 |
(Üye)
|
Soru : Bizim bir sigara satan müşterimiz var.Toptancıdan aldığı sigara faturalarında hesaplanan kdv var ama hesaplanan indirilemeyek kdv diye yazıyor.Bu yüzden biz alış kdv yi indirim konusu yapmıyoruz.Ötv indiriminden dolayı şimdi toptancı firma müşterimizden kendisine iade fatura kesmesini istiyor. Ancak faturada kdv hesaplamasını istiyor.Nasıl hareket etmemiz gerekir.Faturada Kdv hesaplayıp beyan edilmeyecek diye mi not düşüp,beyan etmemeli miyiz?Teşekkür ederim.
Cevap : Sayın Balcı,
Sigaraların satışında KDV özel matrah şekli uygulanmaktadır. Dolayısıyla iade etmiş olduğunuz sigara için KDV siz (aldığınız şekilde) fatura düzenlemeniz gerekir.
Danışma Birimi
|
İSTANBUL SERBEST MUHASEBECİ
