| 09.01.2012 11:39 |
(Üye)
|
Soru : Merhaba Üstadım,
9.ayda vergi mükellefi olmayan bir şahsa kestiğim hizmet ve işçilik faturasını müşteri kabul etmediği için geri iade etti. Bu arada ben, KDV ve BS bildirimini yaptım.Düzeltme süresi geçtikten sonra fatura geri geldi.Manevra yapacak imkanım kalmadı.Beyan edip ödediğim kdv ve kurumlar v.matrahını artıran bu durumu nasıl lehe çevirebilirim.KDV'yi nasıl geri alabilirim?Saygılar...
Cevap : Sayın Demir,
9.ayda verilen hizmet ve işçilik faturasının iadesi bugünkü tarih itibariyle iade edilmesi sözkonusu olamaz. Kesmiş olduğunuz faturaya alıcının 8 gün içinde TTK ya göre itiraz etmesi gerekirdi. Aksi halde yapılan teslim kesinleşmiş olur vergi beyannamelerinde ve kayıtlarda düzeltmeniz gerekmez.
Danışma Birimi
|
İSTANBUL SERBEST MUHASEBECİ
