| 30.11.2012 11:12 |
(Üye)
|
Soru : Sayın Danışman.
İndirimli orana tabi inşaat-taahhüt işi yapan bir firma 2012/12.Ay sunu itibariyle terk-i ticaret edecektir.İndirilemeyen KDV nin iade
edilecek kısmı haricindeki 15.800-TL tutarı
maliyet veya gidere atılacaktır.
-- Bu tutar, KDV beyannamesinde hangi sütunda gösterilecektir?İlave Ed.KDV sütunu uygunmudur?
Not: Maliye Danışma Birimi, "Sonraki Döneme Devir KDV" sütununu önermiştir.
Fakat,kapanış sebebiyle sonraki dönem mevcut olmadığı için,bana mantıklı gelmedi.Saygılar. Metin ŞEN
Cevap : İdarenin vermiş olduğu görüşe biz de katılıyoruz.
|
İSTANBUL SERBEST MUHASEBECİ
