| 03.12.2012 13:36 |
(Üye)
|
Soru : İYİ GÜNLER.
KAT KARŞILIĞI ÖZEL İNŞAAT İŞİNDE FAALİYET GÖSTEREN FİRMAMIZ, ARSA SAHİBİNE 4 DAİRE VE KENDİNE 2 DÜKKAN ALMAK ŞARTIYLA KAT KARŞILIĞI SÖZLEŞME İMZALAMIŞTIR. DAİRELER BİTMİŞ VE TESLİM EDİLMİŞTİR.ARSA SAHİBİNE FATURA EDİLECEK TUTAR BELİRLENMİŞTİR. BU TUTAR ÜZERİNDEN % 1 KDV HESAPLANMIŞTIR.
1 )FATURA MATRAHI KDV BEYANNAMESİNDE MATRAH OLARAK BEYAN EDİLECEK Mİ ?
2 ) KDV TUTARI İLAVE EDİLECEK KDV OLARAK MI BEYAN EDİLECEK ?
3 ) FATURA MATRAHI GELİR OLARAK DİKKATE ALINIP GELİR TABLOSUNA YANSITILACAK MI ?
TEŞEKKÜRLER..
Cevap : Düzenlenen fatura KDV hesaplanması için yapılan bir işlemdir. KDV Beyannamesinde normal teslimler içinde yer alacaktır. KDV Beyannamesindeki bilgiler ile Gelir tablosundaki bilgilerinin örtüşmesi diye bir kural yoktur.
|
İSTANBUL SERBEST MUHASEBECİ
