| 07.08.2013 08:33 |
(Üye)
|
Soru : Türkiyede kurulmuş bulunan ve ortaklarının tamamı yabancı olan ltd.şti. miz le ilgili olarak 2 sorum bulunmaktadır.
1-Yurt dışından şirketimize borç para verilmiştir. Parayı veren şirket şu anda verdiği parayı faiziyle birlikte geri istemektedir. Biz bu paraları ödersek sorumlu sıfatıyla kdv ve stopaja tabi olacakmıyız.
2-ilgili şirketimiz yurtdışı menşeeli bir şirketten yazılım ve program kurulumu alacaktır.Aynı şekilde bu işlemlerin sorumlu sıfatıyla kdv ve stopaja tabimidr.
saygılarımla.SMMM.ŞEHMUZ KUDİN
Cevap : Faiz tahakkukuna ilişkin size kesecekleri fatura hizmet faturası niteliğinde olduğundan 2 Nolu KDV Beyannamesi ile KDV beyan edilecek ve ikili vergi anlaşmasına göre stopaj beyan edilecektir. İkinci sorunuzda da mantık aynıdır, hizmet ithalleri 2 Nolu KDVye tabidir. Yapılan para transferinden dolayı da stopaj hesaplanacaktır.
|
İSTANBUL SERBEST MUHASEBECİ
