| 05.06.2014 11:58 |
(Üye)
|
Soru : İyi günler. Ltd.Şti. Turkcell firmamıza 11/2013 faturasında fazla bedel aldığını belirterek Mayıs/2014 İade fatura kesmemizi istedi. İade Bilgileri.
Fatura KDV Matrahı: 305,80
KDV : 55,04
Ö.İ.V : 76,45
Toplam :437,29
Fatura Kaydı.
336-Diğer Borçlar : 437,29.-
602-Diğer Gelirler 305,80
391-Hes.KDV: 55,09
Öz.İşlem Ver. 76,45
Kesilen Faturadaki Özel İşlem Vergisi Hesap Planında nereye yazılacaktır. Bilgileriniz için teşekkürler.
Cevap : Firmanız ÖİV mükellefi olmadığı için Turkcelle düzenleyeceğiniz faturada Özel İletişim Vergisi hesaplayamazsınız.(6802 sayılı Gider vergileri Kanunun MD.39)
|
İSTANBUL SERBEST MUHASEBECİ
