| 22.10.2014 12:53 |
(Üye)
|
Soru : kolay gelsin. demirbaş satışlarında kdv beyannamesinde matrah kısmında amortismana tabi kıymetler kısmına 30000 yazdığımızda. aslında demirbaş değeri aktifte 50000 gözüküyorsa ve demirbaş alacağına 50000 yazarak kayıt oluşturuyoruz. bu durumda kdv beyanın kümülatif matrah kısmına 50000 mi 30000 mi yazmalıyız.
Cevap : ATİK (demirbaş) satışları için Düzenlemiş olduğunuz fatura tutarı ne ise KDV beyannamesine bu tutar yazılır.Kayıtlı değer ile satış değeri arasındaki olumlu fark gelir ,olumsuz fark gider olarak kayıtlara alınır.
|
İSTANBUL SERBEST MUHASEBECİ
