| 07.01.2015 17:29 |
(Üye)
|
Soru : Üstadım iyi günler,
Sorum kısaca aşağıdaki gibi olup vereceğiniz cevap için şimdiden teşekkür ederim.
Muhasebesini tutmakta olduğum firmama karşı firma'dan fason tevkifatlı alış faturası geldi.Fakat kesilen fatura'da birim fiyat sehven fazla yazılmış olup faturayı düzeltmelerini söylediğimizde karşı firma iade faturası kesmemizi söyledi.Aynı ay içerisinde kesilecek iade faturası ilk gelen fatura gibi tevkifatlı iade faturası şeklinde mi kesilecek.Yoksa net fiyat farkı +kdv şeklinde mi kesilecek.
Tevkifatlı iade faturası kesilirse 2 no'lu beyanname'de aldığımız tevkifatlı faturayı olduğu gibi mi? beyan edeceğiz yoksa kesmiş olduğumuz tevkifatlı iade faturasını mahsup edip kalanını mı? beyan edeceğiz.
İyi günler
Cevap : İade faturası için KDV tevkifatı yapılmayacaktır.
|
İSTANBUL SERBEST MUHASEBECİ
