| 05.02.2015 11:30 |
(Üye)
|
Soru : Üstad merhabalar
İki şirketimiz var. Biri imalatçı diğeri ihracatçı. İmalatçı firmamızdan (A firması) mart 2014 döneminde diğer firmamıza (B firması) ihraç kayıtlı satış yaptık. B firması yurtdışına direkt ihracatı yaptı. Ancak deniz taşımacılığında taşımayı yapan geminin batmasından dolayı ürünlerimiz alıcıya ulaşmadı. Haliyle ödememizide alamadık. Bu arada resmi intaç işlemi gerçekleştiği için B firmasında ilgili satış kaydını yaptık. İmalatçı firmamızdada KDV iadesini alarak kapattık. B firması resmi olarak ihracatını yaptı ancak mal alıcıya ulaşmadı. B firması olarak taşımayı yapanlara dava açtık.Halen devam ediyor. Biz bu durumda karşılık da ayıramıyoruz. Davayı alıcıya açmadığımız açamadığımız için. Gelinen durum itibariyle 4.dönem geçici vergi beyanıda gelmişken biz ne yapmalıyız. Ortada bir satış var borçlu firma var ama gerçekte böyle bir alacak kalmadı. Bu durumda ne yapmak gerekir. ACİLEN YARDIMLARINIZI RİCA EDERİM. ÇARESİZ KALDIM. Teşekkürler Saygılar İyi çalışmalar,
(0535 558 25 97)
Cevap : Şüpheli karşılık ayırma şartları oluşmadığı için yapacağınız bir işlem yoktur. Geçici vergi beyannamesini normal satışlar alışlar,ve stoklar mukayesesi ile beyan edilmesi gerekir.
|
İSTANBUL SERBEST MUHASEBECİ
