| 12.02.2015 17:21 |
(Üye)
|
Soru : Merhaba,
Aynı yurt dışı firmadan Ocak 2015 döneminde 3 adet ithalatımız söz konusu. Bu ithalat işlemlerinin ilk ikisi bedelli ve toplam 15.000.000,00 TL KDV matrahı var.
Sonuncu ithalat işlemi ise bedelsiz olup toplam emsal bedeli üzerinden 25.000.000,00 TL KDV matrahı söz konusudur.
Ocak 2015 dönemine ait Ba formunda bu firma için 2 adet belge ve 15.000.000,00 TL toplam tutar olarak mı yoksa 3 adet belge sayısı ve toplam 40.000.000,00 TL olarak mı bildirimde bulunmalıyız.
Ayrıca Bedelsiz olarak ithal edilen hammaddeleri kullanarak firmamız bünyesinde yapılacak üretim süreci 2016 yılının Mart ayında tamamlanacak ve aynı dönemde 2.000.000,00 TL olarak satış faturası düzenlenecektir. Bu durumda ilk ithalat işlemi sırasında ve satış sırasında yapılması gereken tek düzen muhasebe kayıtları hakkında bilgi verilmesini rica ediyorum.
Saygılarımla
Cevap : 3 adet belge sayısı ve toplam 40.000.000,00 TL olarak yazmanız gerekir.
|
İSTANBUL SERBEST MUHASEBECİ
