| 23.03.2015 11:05 |
(Üye)
|
Soru : Üstadım iyi günler. 19.03.2015 tarihinde müşteri 2014 Kasım ayına ait KDV Hariç 3.750,00 TL mal alış faturasını muhasebeye yeni verdi. İşletme Defteri henüz yazdırılmadı. Ancak Yıllık Gelir Vergisi Beyannamesi verildi. Bu faturayı 2015 mart ayına mı kayıt yapalım, yoksa 2014 Kasım ayına işleyip düzeltme beyannamesi vererek mi işlem yapalım. 2014 Kasım ayına işlenirse mal stokta olduğu söylendi. K/Z değişmeyeceği için Geçici Vergi Beyannamesine Düzeltme verilecek mi, bu konu hakkında eklemek istedileriniz ve vereceğiniz bilgiler için teşekkür ederim. İyi çalışmalar.
Cevap : İşletme defterine kayıt yaparak Gerek KDV gerek GV beyannamelerinde düzeltmesi yapmanız gerekir. Mal stoku K/ Z değişir. Yıllık beyanname verildikten sonra Geçici vergi düzeltmesi olmaz.
|
İSTANBUL SERBEST MUHASEBECİ
