| 24.03.2015 11:24 |
(Üye)
|
Soru : KURUMLAR VERGİSİ MÜKELLEFİ ÜRETTİĞİ ÖZEL CİHAZLAR MÜŞTERİLERİNE ALTI AYLIĞNA KİRAYA VERİYOR.ALTI AYLIK KİRA İÇİN FATURA DÜZENLENİYOR ANCAK KİRALAR AYLIK OLARAK TAHSİL EDİLİYOR.FATURAYI 380 HESAPLARA KAYDEDİP İLGİLİ AYLARDA GELİRE 600 HESAPLARA KAYDEDİYORUZ.1-YAPTIĞIMIZ İŞLEM DOĞRUMUDUR.2-EĞER İŞLM DOĞRU İSE KDV BEANNAMESİNDE SATIŞLAR İLE HESAPLANAN KDV ARASINDA UYUMSUZLUK OLUYOR BEYANNAMEDE BU HUSUSU NASIL GÖSTEREBİLİRİZ.
Cevap : YAPTIĞINIZ İŞLEM DOĞRUDUR. FATURA DÜZENLENDİĞİNDE KDV BEYAN EDİLECEKTİR.UYUMSUZLUK SORULMASI HALİNDE YAPTIĞINIZ MUHASEBE KAYDI İLE İZAH EDEBİLİRSİNİZ.
|
İSTANBUL SERBEST MUHASEBECİ
