| 18.04.2015 11:47 |
(Üye)
|
Soru : HOCAM İYİ ÇALIŞMALAR BENİM SORUM KURUMLAR VERGİSİ BEYANNAMESİ İLE İLGİLİ OLACAK 6552 sayılı kanunun 74.maddesinde yer alan kasa fazlası ve ortaklara borçlar hesaplarında biriken tutarları ilgili kanundan faydalanarak düzeltip vergisini ödedik sene sonu kar zarar hesaplamasında kar çıkması gereken kurumlar beyannamesi ilgili kanundan faydalandığımız ve biriken tutarları kkeg hesabına kayıt ettiğimiz için zarar çıkmıştır 2014 son dönemi gelir tablomdaki zarar ile 2014 yılı kurumlar beyannamesinde bilanço net zararım aynı bununla ilgili sorun yok ama kkeg yüzünden bilanço zarar gözüküyor mizanımda kar dan dolayı ödenen geçici vergiler iade olamaz çünkü şirket kar etti kkeg bilançoyu zarara geçirdiği için 370 nolu hesap kullanılmadı 371 nolu hesapta ödenen geçici vergileri 136 nolu hesaba atarsam iade olur ama iade olmamalı yardımcı olursanız sevinirim
Cevap : Bahsettiğiniz konuda iade alamazsınız.Geçici vergi Mali kar üzerinden alınır.
|
İSTANBUL SERBEST MUHASEBECİ
