| 21.04.2015 12:21 |
(Üye)
|
Soru : HOCAM İYİ GÜNLER DAHA ÖNCE SORDUĞUM SORUMA VERMİŞ OLDUĞUNUZ CEVAP ŞÖYLE:(Vergi karşılığı MALİ KAR üzerinden hesaplanır.Mali karınız yoksa karşılık ayrılmaz.Sizin örneğinizdeki rakamlara göre KKEG den dolayı ticari zarar oluşmaktadır.Bu durumda 370-371-691-692 hesaplar kullanılmaz.193 hesap 136 hesap ile kapatılır.)Benim sorduğum sorumda mali kar
çıkmaktadır yani karşılık ayırmam gerekir mi yevmiye kaydı şu şekilde mi olacak
690-21.038,45
691-4.207,69
692-16.830,76
371-4.207,69
193-4.207,69
691-4.207,69
370-4.207,69
690-215.208,17
689-215.208,17
692-215.208,17
690-215.208,17
591-198.377,41
692-198.377,41
bu yevmiye kaydına göre ödenen kurum geçici vergi gelir tablosunda ticari zarar olmasına rağmen vergi karşılığı ve diğer yasal yükümlülük karşılıkları bölümünde görünecek mi incelemenizi rica ederim
Cevap : Kurum geçici vergi gelir tablosunda ticari zarar olmasına rağmen vergi karşılığı ve diğer yasal yükümlülük karşılıkları bölümünde yer alamayacağı kanaatindeyiz.
|
İSTANBUL SERBEST MUHASEBECİ
