| 28.04.2015 11:48 |
(Üye)
|
Soru : iyi çalışmalar.yılsonu kapatmalarımda zararım 42,235,69 tl.kanunen kabul edilmeyen hesabım 45,042,00tl.karım 2806,31tl çıkıyor .blançoda zarar gorünüyor ama gelir tablosunda kar görünüyor 2806,31 tl kardan vergi ayırcakmıyım yılsonu muhasebe kaydı nasıl olur bilginize.
Cevap : Firmanız KKEG lerden dolayı TİCARİ ZARAR elde etmiştir.KKEG den dolayı ödenen Geçici vergi için Karşılık ayrılmaz.Ödenen Geçici vergi 193 hesaptan 136 hesaba nakledilir.Bu durumda 370-371-691-692 hesaplar kullanılmaz.690 hesap 591 hesap ile kapatılır.
|
İSTANBUL SERBEST MUHASEBECİ
