| 22.06.2015 12:22 |
(Üye)
|
Soru : selamlar.
tevkfatlı bir iade kdv faturası keseceğiz(5/10 oranında)
matrah.2460,25
kdv 18 442,85
tevkifat 221,42
bu işlemin muhasebe kaydını
320 2681,68(b)
391 02 221,42(alıştan iade)(a)
740 2460,25(a) yaptık.Bu kayıt doğru mudur.1 nolu kdv beyannamesinde kısmı tevkifat uygulanan işlemlere bunu yazdık.Ama bu tevkifat işlemini kayıtlarımıza hangi kayıtla sokacağız
Cevap : Sorunuz 19/06/2015 de aşağıdaki gibi yanıtlanmıştır.Değişik bir yanıtımız yoktur.Maliyeden görüş alınız.
KDV tevkifatına tabi Hizmet teslimlerin de HİZMETİN iadesi olmaz. Hizmeti satan kişi tarafından KDV tevkifatlı fatura aynı ay içinde iptal edilir.
|
İSTANBUL SERBEST MUHASEBECİ
