| 21.10.2015 10:10 |
(Üye)
|
Soru : Sayın üstadım yıllara sair olan inşaat işi ile ilgili 2014 yılında %3 stopajı 28.000 tl tutarı 2014 te zarar ettiğimizden dolayı alacak mahsup etmiştir.
Vergi dairesine müracat ettik sözleşme fatura ve kesin kabul istedi. evrakları tamamladık ama kesin kabulü müşteriden 30.04.2015 tarihli olarak alabildik aslında iş 2014 yılında sona erdi.Ama geçici kabulü geç yaptığımız için VERGİ DAİRESİ mahsup yapamazsınız 2014 kurumlar beyannamesine düzeltme verin diyor.
Düzeltme yaparsak kar çıkmıyor sadece 955.000 tl fatura yıllara sair olacak gider ise 1.050.000 civarında yıllara sair inşaat işi gideri olarak düzeltilecek . Daha önce hiç düzeltme beyanı vermedik böyle bir iş ile karşılaşmadık, düzgün bir firmayız. Düzeltme yaparsak ceza kesilirmi bir de 2014- ve 2015 geçici vergileri düzeltmemiz de gerekir mi, nasıl bir sonuç ile karşılaşırız.Kesilen faturalarda değişiklik yok sadece işi 2015 te bitmiş kabul ettikleri için düzeltme yapılacak.
İyi çalışmalar dilerim
Cevap : Düzeltme yapmanız halinde ilgili yıl için KV beyannamelerini düzeltmeniz gerekir(yıllara sarih inşaatlarda Geçici vergi beyanı olmaz.).Konun çözümü için İst Vergi dairesi Başkanlığına müracaat ederek görüş alınız.
|
İSTANBUL SERBEST MUHASEBECİ
