| 10.11.2015 10:39 |
(Üye)
|
Soru : Iyi akşamlar .Geçici kabule tabi işimiz 2015 3 geçici vergi döneminde geçici kabulü imzalanarak sona ermiştir..Hasılatı yıl sonunda 600 hesaba alıp adımıza yapılan %3 stopajı Kurumlar vergisi beyanında mı mahsup edeceğiz , yoksa 2015 3 geçici vergi beyan döneminde 350 hesapta ki rakamı 600 hesaba alıp 295 deki rakamı da 193 nolu hesaba alıp geçici vergiden mahsup edebilirmiyiz. SAYGILARIMLA.
Cevap : 350 hesap yıllara yaygın inşaat faaliyetler için kullanılır.Yıllara yaygın inşat işlerinde geçici vergi beyannamesi verilmez.kesilen GV stopajı KV yıllık beyannamesinden mahsup edilir.295 hesapdaki tutar 193 hesaba virman edilir.
|
İSTANBUL SERBEST MUHASEBECİ
