| 12.11.2015 15:35 |
(Üye)
|
Soru : üSTADIM . Dahilde işleme izin belgesine istinaden yurt içinden Mal temin etmekteyiz. Ancak hammadde hatalı çıktı iade kestik. Kesilen iade Mal KDV kadar Vergi dairesi tarafımıza KDV ve Vergi ziyanı kesti ödedim. Bu KDV indirim Konusu yapabilirmiyim.
Kayıtlarım şu şekilde
Dahilde işleme Mal alımı
150-Hammadde 100,00.-
320-Satıcılar- 100,00
Mal İadesi
320- 118,00.-
150-Hammadde 100,00.-
391-İade KDV 18,00.-
Hammadde Haziran Ayında alınan maldır. ve kesilen ceza ödeme vadesi 06/11/2015 Kasım KDV'sinde Bu ödenen KDV indirim Konusu Yapabilirmiyim. Yoksa 689-İnd.Kab.Edilm.KDV olarak kayıt edeyim.
Ödenen KDV ve Vergi ziyanı Kaydı
191- İnd. KDV 18,00.-(689 KKEG)
689-Verg.Ziy. 18,00.-
100-Kasa 36,00
Cevap : Ödenen KDV si indirim konusu yapılabileceği kanaatindeyiz. Caza ise KKEG olarak yazılır.
|
İSTANBUL SERBEST MUHASEBECİ
