| 11.01.2016 17:55 |
(Üye)
|
Soru : Soru : Merhaba,Yurtdışından aldığımız hizmet için Kdv-2 bey.vereceğiz.Fatura tarihi ile fatura tarhi aynı.Ödemesi şirket kredi kartından TL karşılığı olarak çekiliyor. Sorum faturayı bildirirken direk ödendiği TL rakamdan mı bildirmeliyim, yoksa mb alış kurunumu almalıyım.Birde faturayı /0,80 den brütleştirip %18 kdv hesaplıyoruz.Doğrumudur.Teşekkür ederim.
Cevap : Faturayı nereye bildireceksiniz ? Bs formuna yazacaksanız fatura bedelini yazacaksınız.
Fatura Yurtdışı internet kullanım bedeli. Fatura $ kesiliyor.Ödeme kartdan TL karşılığı çekiliyor. Bende gider yazarken direk çekilen tutarımı yazıp üzerinden işlem yapcam yoksa ft.mb alışdanmı çevirip işlem yapsam. Kdv 1 ve 2 bey.ona göre hangi kurdan hesaplıycam. Net rakamı brütleştirikende sadece net 100 TL ise brüt 125 kdv 22,5 stopaj 20 mi olcak, tekrar teşekkür ederim.
Cevap : MB döviz alış kuruna göre işlem yapılır fark gelir veya gider olarak dikkate alınır.Ödeme üzerinde hesaplanan KDV si 2 nolu KDV beyannamesi ile bayan edilir ve ödenir.Bu tutar 1 nolu beyannameden indirilir.KDV için İç yüzde hesaplaması yapılmaz.Brüt tutar üzerinden GV stopajı hesaplanır.
|
İSTANBUL SERBEST MUHASEBECİ
