| 10.02.2016 14:32 |
(Üye)
|
Soru : Merhaba,
Firmamız yardımcı okul kitapları ve dergileri üretmektedir. 2014 dönemi için hazırlanmış olan ürünlerimizin satış zamanı geçtiği için bunların satışını yapamadık. 2015 Yılı Ekim ve Aralık aylarında tutanak düzenlenmesi suretiyle ürünleri "Hurda Kağıt" olarak sattık. Ürünleri İmha etlmeden önce bu ürünleri 152 hesaptan 157 hesaba virmanlamıştık. Vergi dairesi de 2016 yılı Şubat ayında "Takdir Komisyonu Kararı" nı bize tebliğ etti. Sorularımız şu şekildedir: Bu ürünleri 2015 sonu itibari ile gidere atmak istiyoruz. Hangi hesapta giderleştirelim.
2- Bu ürünlerin satın alımı sırasında ödeyip İndirilecek Kdv yazdığımız tutarlar için hangi dönem Kdv'sinde nasıl bir işlem yapmamız gerekir.
Teşekkürler
Cevap : 1-KKEG hesabına yazılacaktır.
2-Takdir komisyonu kararının tebliğ edildiği ay KDV beyannamesine ilave edilecektir.
|
İSTANBUL SERBEST MUHASEBECİ
