| 24.02.2016 17:12 |
(Üye)
|
Soru : Merhaba,
Lojistik firmasıyız. Firmamız liman ve gümrüklerde gemi tahliye,terminal bedeli,ardiye bedeli,navlun gelirleri gibi bir takım faaliyetlerden gelir elde ediyor. Daha doğrusu armatörler kdv siz olan bu hizmetleri bizim için yapıyor. Bizde aynı açıklamalarla kdv siz olarak müşterilerime yansıtıyoruz. Bu konu ile ilgili 2 sorumuz olacak:
1- Bu hizmetler kdv den muaf olduğu ve gümrük ve limanlarda verilen hizmetler olduğu için 601 hesapta mı gösterilmeli?
2- KDV beyannamesinde ;
-Gemi tahliye,terminal ve ardiye hizmetleri 305-13/b Deniz ve Hava Taşıma Araçları İçin Liman Ve Hava Meydanlarında Yapılan Hizmetler bölümünde
- Navlun gelirlerini 311-14/1 Uluslararası Taşımacılık bölümünde gösteriyoruz.
Doğru mu yapıyoruz?
Yardımlarınız için şimdiden teşekkürler.
Cevap : Yaptığınız işlemler doğrudur.
|
İSTANBUL SERBEST MUHASEBECİ
