| 22.04.2016 10:03 |
(Üye)
|
Soru : Merhaba.
2009 dönemine ait fason firmamızın smyib kullandığı tespit edilmiş. Defterlerimiz istendi. Müfettiş ilgili döneme ait hem kurumlar farkı hemde kdv lerin geri ödenmesini istedi.
Sorum şu ki ;
2009 dönemine ait kurumlar vergisi tutarı 4009 TL
Vergi Ziyaı Cezası 200 TL
Gecikme Faizi 4004 TL
ceza ve gecikme faizi kabul edilmeyen giderlere kaydettik.
Kurumlar vergisi olarak tahakkuk eden 4009 tl yi kabul edilmeyen giderlere mi kaydetmeli, geçmiş yıl karı (2009)
hesabından mı düşmeliyiz ?
İyi çalışmalar dilerim.
Cevap : Vergi incelemesi sonucu tarh edilen ve Ödenen tüm vergiler, cezalar ve gecikme faizleri KKEG yazılır.
|
İSTANBUL SERBEST MUHASEBECİ
