| 02.05.2016 11:10 |
(Üye)
|
Soru : Merhaba
Sorum Muhasebe Kaydı ile.
Kurum geçici de 1.dönem 350 tl ödeme çıkıyor ve ÖDENİYOR.
2.dönem 400 tl ödeme çıkıyor. ve ÖDENİYOR.
3.dönemde ve 4.dönemde ise toplam hesaplanan vergi 200 tl . (YANİ DÜŞÜYOR.)
Yani 2015 yılı toplam vergisi 200 tl oluyor.
Ama 1.dönemi ve 2.dönemi ödediklerinden dolayı 550 tl iade gözüküyor beyannamede.
Sorum ; muhasebe kayıtlarını nasıl yapamlıyım.
1.dönem : 193 B (350TL) 360 A (350TL)
360 b 102 a (ödeme kaydı)
2.dönem : 193 B (400TL) 360 A (400TL)
360 b 102 a (ödeme kaydı)
31.12.2015 tarihli
371 BORÇ (750TL) 193 ALACAK (750TL)
***
193 BORÇ (550TL) 371 ALACAK (550)
BU DURUMDA
2016 YILINA DEVİR BAKİYELER :
193 BORÇ 550TL (İADE GÖZÜKEN TUTAR)
370 ALACAK (200 TL) (691 NOLU HESAPTAKİ VERGİM 200-TL)
371 BORÇ (200TL)
360 (BAKİYE YOK)
MUHASEBE KAYDIM DOĞRUMUDUR.
DOĞRU DEĞİL İSE YARDIMCI OLURMUSUNUZ.
iyi çalışmalar ....
Cevap : İade alınacak tutar 136 hesaba yazılır.
|
İSTANBUL SERBEST MUHASEBECİ
