| 18.07.2016 14:28 |
(Üye)
|
Soru : merhabalar,
benim sorum kdv-2 ve muhtasar beyanname ile ilgili olacaktı.
firmamız yutdışından hizmet faturası aldı(faturaya makina bakımı ile ilgili yurtdışından gelen elemanın çalışma saati ve yol masrafları yansıtılmış).
bu faturanın 5.000,00 tl.lik bir fatura olduğunu varsayarsak;
KDV- 2 beyannamesinde matrahım stopaj için brüt tutara çevirmeden önceki bu 5.000,00 TL. lik rakam mı olacak,yoksa muhtasar beyannamede bildireceğim brüt tutar mı olacak?
Bir de muhtasar beyannameyi düzenlerken stopaj oranını kaç olarak almalıyım ve beyannamede tür kodu kısmına hangi tür kodunu seçmeliyim?kod kaç olmalı?
teşekkürler,iyi çalışmalar...
Cevap : Alınan hizmet için ödenen tutar üzerinden KDV hesaplanır.Stopaj ise brüt rakama dönüştürülerek brüt rakam üzerinden hesaplanır.Stopaj oranı için ilgil ülke ile yapılan ikili vergi anlaşmalarına bakmanız gerekir.
|
İSTANBUL SERBEST MUHASEBECİ
