| 22.08.2016 11:14 |
(Üye)
|
Soru : İyi günler,
Haziran başında gerçekleşen bir ihracatımız ile ilgili danışmanlık hizmeti aldık ve bu hizmete ait iki adet danışmanlık faturası aldık.İlk fatura işin alındığı tarih olan nisan ayına düzenlendi, ikinci fatura ise ihracat gerçekleştikten sonra haziran sonuna düzenlendi.Haziran KDV beyannamesini verirken bu faturaları yüklenilen KDV'ye ilave etmedik.
Birinci sorum, haziran ayına düzeltme beyannamesi versem ve yüklenilen KDV tutarımız artsa sorun yaşar mıyız?
İkinci sorum, bunları doğrudan gider olarak mı görmeliyiz, genel gider olarak mı görmeliyiz?
Üçüncü sorum, haziran başında gerçekleşen ihracat için, haziran sonunda gelen faturayı yüklenebilir miyiz?
Teşekkür ederim.
Cevap : Alınan faturalar ilgili dönem KDV beyannamesinde dikkate alınması gerekir.Haziran KDV beyannamesini düzeltmeniz gerekir.Yapılan harcama gider olarak kayıtlarda yer alacaktır.
|
İSTANBUL SERBEST MUHASEBECİ
