| 04.10.2016 14:13 |
(Üye)
|
Soru : Sayın Danışman
6736 sayılı Kanun kapsamında kdv vergi arttırımı yapacağız.
Soru: 1) Şirketin tüm dönemlere ait kdv beyannamesi verilmiş, tüm dönemlerde hesaplanan kdv var ve tüm dönemlerde de tam istisna kapsamında ihracatımız söz konusu ve tecil terkin işlemi yok. Bu durumda 1- Kurumlar Vergisi Matrah Arttırımı yapmak zorunda mıyım? 2- Kurumlar vergisi matrah artırımı tutarının % 18 ile kdv kıyası yapmalı mıyım? 3- Beyanname düzenleme programında 5/3-a mı düzenleyeceğim , 5/3-b mi düzenleyeceğim?
Soru: 2) Şirketin tüm dönemlere ait kdv beyannamesi verilmiş, tüm dönemlerde hesaplanan kdv var ve sadece 1 dönemde tam istisna kapsamında ihracatımız söz konusu, tecil terkin işlemi yok. Bu durumu da yukarıda ki şekilde değerlendirebilir misiniz? İlginiz için teşekkürler.
Cevap : 1-2-KV matrah artırımında bulunmak zorundu değilsiniz.
3 -KDV artırımı beyanname 5/3-a
|
İSTANBUL SERBEST MUHASEBECİ
