| 20.10.2016 10:32 |
(Üye)
|
Soru : Üstadım. Sorum ÖTV işlemlerinin KDV beyanı ile ilgili KDV beyannamesine Matrah bölümüne Mal bedeli+ÖTV yazmakta ve KDV hesaplanmaktadır. İstisna kapsamında KDV muaf Petrol Taşıma istisnası faturası kestim. Beyannamede İstisnalara Rakkamı yazarken Mal bedeli olan 913,32 TL yoksa ÖTV beraber olan 923,96 TL yazmam gerekir.
Cevap : KDV matrahının tespitinde KDV olduğuna göre ilgili bölüme ötv li tutarın yazılması gerektiği görüşündeyiz.
|
İSTANBUL SERBEST MUHASEBECİ
