| 07.11.2016 14:03 |
(Üye)
|
Soru : İyi günler
KDV matrah artırımında bulunacak bir mükellefimizin 2015 yılında iki döneminde eksik satış tutarı beyan edilmiş olduğunu tespit ettik. Düzeltme verilmeden yapılacak hesaplama eksik olacağından, matrah artırımı öncesi KDV düzeltmesi yapmak istiyoruz. Sonraki döneme devreden KDV tutarı olduğundan pişmanlıkla beyanname verilemeyeceğini göz önünde bulundurarak, yapılacak KDV düzeltmesinde dikkat etmemiz gerekenler hakkında bilgi rica ediyorum.
Teşekkürler
Cevap : KDV sonraki döneme devir etse de düzeltme beyannamesi özel onay sistemin den verilebilir.Özel onay da ; Düz/kss kutuları işaretlenecektir.
|
İSTANBUL SERBEST MUHASEBECİ
