| 21.11.2016 14:33 |
(Üye)
|
Soru : Merhaba Sayın yetkili,
Mükellefimin 2011 yılı tüm kdv beyannameleri verilmiş olup 3 dönemde hesaplanan kdv oluştuğu için kdv matrah artırımında ek 17 formu kullanmak mecburiyeti (vergi iletişim merkezindeki görevlinin bana söylediği ayrıca gib bilgilendirme toplantı ve soruları 19 sorunun cevabı da aynı yönde)doğmuştur.Diğer yıllarda 12 ayda da hesaplanan kdv var.sadece 2011 yılı için kıyas yapma mecburiyetim oluşuyor.Bu durumda ödeyeceğim vergi tutarı yüzde yüz artıyor.Somut örneklemek gerekirse 2011 yılında kdv artırımından vazgeçersem ek14 formundan beyanname gönderdiğimde 100 tl vergi oluşuyor.2011 yılını matrah ilave etmek istediğimde ek 17 dolayısıyla kıyas yapmak suretiyle vergi 200 tl ye çıkıyor.Bu çelişkili durum için nasıl bir yol izlemem gerekir?
Saygılarımla.
Cevap : sistemin yaptığı hesaplama doğrudur.hesaplanan KDV yoksa Gelir/kurumlar Vergisi matrahı artırılacak mukayese yapılacaktır.
|
İSTANBUL SERBEST MUHASEBECİ
